Connaître le processus administratif du départ à la retraite pour mieux le préparer.
Comment l’optimiser à partir de son patrimoine.
Cours théorique et traitement de cas concrets.
Jour 1 : La retraite par répartition
Etats des lieux - perspectives d’évolution
Le projet de loi de réforme en cours et à venir…
Le système de décote/surcote
Le cumul emploi/retraite
Le décret « Longue carrière »
Le rachat d’annuités
La réversion
La dimension administrative du départ à la retraite
Du salaire à la pension :
Vérification du bilan de la CNAV, durée de cotisation, validation de trimestres…
Les solutions complémentaires
Par le biais de l’entreprise :
- Les dispositifs PEE/PERCO
- La loi Madelin
- L’article 83
A titre individuel :
- Le PERP
Jour 2 : Maîtrise de la dimension patrimoniale de son départ à la retraite
Identifier les enjeux patrimoniaux :
Aspect juridique
Régime juridique du couple et ses conséquences sur la protection du conjoint survivant
Démembrement
Indivision
Aspect patrimonial
Analyse de la composition du patrimoine :
Valeurs mobilières
Immobilier
Assurance vie
Aspect budgétaire
Besoin de revenus complémentaires
Préserver son niveau de vie et son cadre de vie à long terme
Aspect fiscal
Impôt sur le revenu, ISF, CSG, impôts fonciers….
Contraintes fiscales en fonction de la catégorie de revenus
Aspect successoral
Héritiers, conjoint survivant, famille recomposée :
Succession ab intestat : dévolution
Succession organisée : libéralités, utilisation de structure telle la société civile
LES + : Possibilité de suivre la formation sur 1 journée